Този урок демонстрира как да използвате Функция Excel ACCRINT в Excel за изчисляване на начислената лихва за ценна книга.
Преглед на функцията АКРИНТ
Функцията ACCRINT Изчислява начислените лихви.
За да използвате функцията ACCRINT Excel на работен лист, изберете клетка и въведете:
(Забележете как се появяват входовете на формулата)
Синтаксис и входове на функцията ACCRINT:
= ACCRINT (брой, първа_ лихва, сетълмент, процент, номинал, честота, [основа], [изчисляване_метод])
проблем - Това е датата на издаване на ценната книга или облигация.
първи_интерес - Това е датата, на която се плаща първата лихва.
селище - Това е датата на уреждане на ценната книга или датата, на която е закупена ценната книга. Това е датата, която идва след датата на издаване на ценната книга.
процент - Това е годишният лихвен процент по облигацията или ценната книга, при която се обработват купонните плащания.
ал - Това е годишният лихвен процент по облигацията или ценната книга, при която се обработват купонните плащания.
честота - Отнася се за броя на периодичните плащания на купони годишно. Стойността на честотата за годишни, полугодишни и тримесечни плащания е съответно 1, 2 и 4.
основа - ОПЦИОНАЛНО: Определя типа броене на дни, който да се използва от ценната книга или облигация. Възможните стойности могат да бъдат:
| Основа | Брой дни |
| 0 | САЩ (NASD) 30/360 |
| 1 | Действителни/действителни |
| 2 | Acutal/360 |
| 3 | Acutal/365 |
| 4 | Европейски 30/360 |
Ако основният аргумент е пропуснат, той приема стойността си по подразбиране, т.е. US (NASD) 30/360.
calc_method - ОПЦИОНАЛНО: [calc_method] Стойността на аргумента определя начин за изчисляване на начислената лихва, когато селище датата е по -голяма от датата на първи_интерес. Стойността му е или TRUE/1 (изчислява общата начислена лихва от проблем да се населено място) или FALSE /0 (изчислява начислената лихва от първи_интерес да се населено място). Стойността му по подразбиране е 1 (TRUE).
Какво представлява функцията Excel ACCRINT?
Функцията Excel ACCRINT изчислява начислените лихви за ценна книга, която периодично плаща лихва.
Функцията Excel ACCRINT използва следната формула за изчисляване на начислените лихви.
Където:
NC = брой периоди на квази-купони, които се вписват в нечетния период (фракциите се набират до следващото цяло число).
Ai = брой натрупани дни за i-тия период на квази-купон в рамките на нечетния период.
NLi = нормална дължина в дни от квазикупонния период в нечетния период.
Изчислете начислените лихви по държавните облигации на САЩ
Нека изчислим колко лихва е натрупана по облигация на Министерството на финансите на САЩ между 1 юниул, 2015 г. и 3 мартrd, 2016. Облигацията е с номинална стойност $ 1000. Други подробности за облигацията са споменати на горната фигура.
Формулата за използване е:
= АКРИНТ (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
Функцията ACCRINT връща лихвите по облигациите на САЩ:
АКРИНТ = $49.11
Начислени лихви по обикновена облигация
Сега нека изчислим натрупаната лихва по облигация с лихвен процент от 8%. Номиналната стойност на облигацията е 10 000 долара. Други подробности за облигацията са споменати по -горе в таблицата.
Формулата за използване е:
= АКРИНТ (C4, C5, C6, C7, C8, C9, C10, C11)
Горната функция дава резултат:
АКРИНТ = $133.33
допълнителни бележки
#NUM! Грешка възниква, ако процент ≤ 0, пар ≤ 0 или проблем ≥ сетълмент.
#NUM! Грешка възниква и когато стойността на аргумента [основа] не е 1, 2, 3 или 4, или стойността на честотния аргумент е различна от 1, 2 или 4.
#ЦЕННОСТ! Грешка възниква, ако датите на издаване, първо_интерес или уреждане не са валидни дати в Excel или някоя от стойностите на аргумента не е цифрова.
Препоръчително е датите за сетълмент и падеж да бъдат въведени във функцията YIELD като препратки към клетки, съдържащи датите или датите, върнати от формулите.
Връщане към списъка с всички функции в Excel
АКРИНТ в Google Таблици
Всички горни примери работят абсолютно същите в Google Sheets, както и в Excel.
АКРИНТ Примери във VBA
Можете също да използвате функцията ACCRINT във VBA. Тип:application.worksheetfunction.accrint (Issue, FirstIneterst, Settlement, Rate, Par, Frequency, Basis, CalcMethod)
За аргументите на функцията (Rate и т.н.) можете или да ги въведете директно във функцията, или да дефинирате променливи, които да използвате вместо това.
